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2025基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案（通用5套）
在學習和工作的日常里，我們最離不開的就是練習題了，多做練習方可真正記牢知識點，明確知識點則做練習效果事半功倍，必須雙管齊下。大家知道什么樣的習題才是規范的嗎？下面是小編幫大家整理的2025基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案，僅供參考，大家一起來看看吧。
基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案 1
1.必須披露上市交易公告書的基金品種包括(D)。1、封閉式基金;2、上市開放式基金;3、交易型開放式指數基金;4、分級基金子份額
A.1,2
B.1,2,3
C.2,3,4
D.1,2,3,4
2.基金管理人內部控制機制的四個層次不包括(D)。
A.員工自律
B.各部門主管的檢查監督
C.管理層對人員和業務的監督控制
D.股東大會的檢查、監督和指導
3.某混合型基金參與網下申購新股公開增發，由于公司在申購過程中未去審慎了解和預估實際中簽率，申購數量過大，出現持新股市值占基金資產凈值比例達 14.85%的情況，違反《基金運作管理辦法》的規定，該事件所引起的風險屬于(B)。
A.操作風險
B.法律合規風險
C.流動性風險
D.市場風險
4.我國分級基金的募集包括(B)和()兩種方式。
A.現金募集、非現金募集
B.合并募集、分開募集
C.場內募集、場外募集
D.直銷募集、分銷募集
5.明確基金銷售目標客戶市場，最需要解決的問題是(D)。
A.考核激勵基金銷售人員
B.選擇基金投資機會
C.完善基金產品線
D.分析投資者的需求
6.基金從業人員職業道德最為基礎的要求是(B)。
A.誠實可信
B.守法合規
C.專業審慎
D.保守秘密
7.專業審慎是基金從業人員應當具備與其職業活動相適應的職業技能，是調整基金從業人員與(B)之間關系的道德規范。
A.基金監管
B.職業
C.投資人
D.社會關系
8.對公募基金信息披露的要求，以下錯誤的是(A)。
A.應保證投資人實時了解基金投資組合信息
B.應確保應予披露的基金信息在中國證監會規定時間內披露
C.應保證投資人能夠按照基金合同的約定估值公開披露的信息資料
D.應保證所有披露信息的真實性、準確性和完整性
9.基金份額的登記、確認是(A)的職責之一。
A.注冊登記機構
B.中央結算公司
C.銷售機構
D.基金托管人
10.在宣傳推介材料(D)，基金銷售機構應當向有關部門報備相關材料。
A.發布結束后 3個工作日內
B.發布之日前 3個工作日
C.發布之日前 5個工作日
D.發布之日起 5個工作日內
11.根據《證券投資基金法》的要求，中國證監會應當自受理基金募集申請之日起(D)內做出注冊或者不予注冊的決定。
A.1個月
B.2個月
C.3個月
D.6個月
12.關于守法合規職業道德的要求，以下表述錯誤的是(B)。
A.基金從業人員應當配合基金監管機構的監管
B.當不同效力級別的規范對同一行為均有規定時，基金從業人員可選擇遵守寬松的規范內容
C.不負有監管職責的基金從業人員，也應當監督他人的行為是否符合法律法規的'要求
D.守法合規的前提是熟悉相關的法律法規等行為規范
13.某基金公司的財務人員休產假，為控制人力成本，公司安排基金會計兼職從事公司財務清算工作。關于該安排，以下描述正確的是(D)。
A.體現了有效性原則
B.違反了效率性原則
C.體現了成本效益原則
D.違反了獨立性原則
14.關于私募基金的監管，以下描述正確的是(D)。
A.設立私募基金管理機構需經證監會審批
B.發行私募基金需經中國基金業協會審批
C.中國基金業協會對私募基金實施統一監管的職責
D.發行私募基金不設行政審批
15.某 ETF基金在集中申購期間因接受某股票超比例換購導致資產嚴重損失，事后分析認為公司制度未能覆蓋 ETF基金管理環節。該事件反映該基金公司在內部控制方面違背了以下哪項原則，(D)。
A.獨立性原則
B.有效性原則
C.相互制約原則
D.健全性原則
16.下列不屬于貨幣市場工具的是(B)。
A.銀行回購協議
B.中長期債券
C.短期政府債券
D.商業票據
17. Brison模型將股票型基金的超額收益歸因于(C)、行業與證券選擇和交叉效應。
A.市場因素
B.隨機因素
C.資產配置
D.運氣因素
18.關于政策風險，以下表述錯誤的是(A)。
A.市場風險即政策風險
B.政策風險是指因宏觀政策的變化導致的對基金收益的影響
C.政策風險的管理主要在于對國家宏觀政策的把握和預測
D.宏觀政策包括財政政策、產業政策、貨幣政策等都會對基金收益造成影響
19.證券投資基金的會計報表通常不包括(D)。
A.利潤表
B.資產負債表
C.凈值變動表
D.現金流量表
20.關于基金投資者教育工作的基本原則，理解錯誤的是(C)。
A.不可替代市場參與者的監管工作
B.將投資者教育納入各業務環節
C.存在廣泛適用的投資者教育計劃
D.有助于監管機構保護投資者
基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案 2
1.資產負債表中的所有者權益不包括( )。
A.股本
B.應付票據
C.資本公積
D.盈余公積
2.利潤表的終點是( )。
A.特定會計期間的收入
B.本期的所有者盈余
c.與收入相關的成本費用
D.本期的所有者權益
3.一家企業的應收賬款周轉率為5，那么該家企業平均需花( )天收回一次賬面上的全部應收賬款。
A.5
B.73
C.30
D.70
4.財務報表分析是( )進行證券分析的重要內容。
A.公司董事
B.總經理
C.基金投資商
D.基金投資經理或研究員
5.( )是用來衡量企業長期償債能力的指標。
A.流動性比率
B.財務杠桿比率
C.營運效率比率
D.盈利能力比率
6.權益乘數的計算方法是( )。
A.資產除以所有者權益
B.負債除以所有者權益
C.資產除以負債
D.負債除以資產
7.李先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計算，5年后李先生能取到的總額是( )元。
A.1250
B.1050
C.1200
D.1276
8.按照( )的計算方法，每經過一個計息期，要將所生利息加入本金再計利息。
A.復利
B.單利
C.貼現
D.現值
9.某企業有一張帶息票據(單利計息)，面額為12000元，票面利率為4%，出票日期為4月15日，6月14日到期(共60天)，則到期日的利息為( )元。
A.60
B.120
C.80
D.480
10.某公司從銀行取得貸款30萬元，年利率為6%，貸款期限為3年，到第3年年末一次償清，該公司應付銀行本利和為( )萬元。
A.36.74
B.38.57
C.34.22
D.35.73
證券投資基金基礎知識單選題答案解析
1.【答案】B
【解析】所有者權益包括以下四部分：一是股本，即按照面值計算的股本金。二是資本公積，包括股票發行溢價、法定財產重估增值、接受捐贈資產、政府專項撥款轉入等。三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積。四是未分配利潤，指企業留待以后年度分配的利潤或待分配利潤。
2.【答案】B
【解析】利潤表的起點是公司在特定會計期間的收入，然后減去與收入相關的成本費用;利潤表的終點是本期的所有者盈余。利潤表的基本結構是收入減去成本和費用等于利潤(或盈余)。
3.【答案】B
【解析】應收賬款周轉天數=365/應收賬款周轉率=365/5=73(天)。
4.【答案】D
【解析】財務報表分析是基金投資經理或研究員進行證券分析的重要內容，通過財務報表分析，可以挖掘相關財務信息進而發現企業存在的問題或潛在的投資機會。
5.【答案】B
【解析】與流動性比率一樣，財務杠桿比率同樣是分析企業償債能力的風險指標。不同的是，財務杠桿比率衡量的是企業長期償債能力。由于企業的長期負債與企業的'資本結構及使用的財務杠桿有關，所以稱為財務杠桿比率。
6.【答案】A
【解析】權益乘數和負債權益比是由資產負債率衍生出來的兩個重要比率，權益乘數的計算方法是資產除以所有者權益。
7.【答案】A
【解析】5年后李先生能取到的總額為：1000×(1+5%×5)=1250(元)。
8.【答案】A
【解析】復利是計算利息的一種方法。按照這種方法，每經過一個計息期，要將所生利息加入本金再計利息。這里所說的計息期，是指相鄰兩次計息的時間間隔，如年、月、日等。
9.【答案】C
【解析】該票據到期利息為：12000×4%×60/360=80(元)。
10.【答案】D
【解析】第n期期末終值的一般計算公式為：FV=PV×(1+i)n。故公司應付銀行本利和為：30×(1+6%)3=35.73(萬元)。
1.【答案】A
【解析12013年9月6日，首批3個5年期國債期貨合約正式在中國金融期貨交易所推出。
2.【答案】c
【解析】期貨交易中的頭寸是指多頭或空頭。對沖平倉這一交易行為是指若持倉者在到期日前改變已有的頭寸，在市場上買賣與自己合約品種、數量相同但方向相反的期貨。
3.【答案】B
【解析】期貨合約的交易時間是固定的，一般每周營業5天，周六、周日及國家法定節假日休息。一般每個交易日分為兩盤，即上午盤和下午盤。各交易品種的交易時間也可以不同，由交易所安排。
4.【答案】D
【解析】期權合約的標的資產即期權合約中約定交易的資產，可以是實物商品、金融資產、利率、匯率或各種綜合價格指數等。
5.【答案】D
【解析】期權合約的價值可以分為兩部分：內在價值和時問價值。一份期權合約的價值等于其內在價值與時間價值之和。
6.【答案】A
【解析】按期權買方執行期權的時限分類，期權可分為歐式期權、美式期權。歐式期權指期權的買方只有在期權到期日才能執行期權，既不能提前也不能推遲。美式期權則允許期權買方在期權到期前的任何時間執行期權。
7.【答案】C
【解析】期權合約的價值可以分為內在價值和時間價值。一份期權合約的價值等于其內在價值與時間價值之和。時間價值是指在期權有效期內標的資產價格波動為期權持有者帶來收益的可能性所隱含的價值。
基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案 3
1.監事會可以行使的職權包括( )。
A：檢查公司財務
B：提議召開臨時股東會
C：當董事和經理的行為損害公司的利益時，要求董事經理予以糾正
D：制定公司的具體規章
[答] A B C
2、下列說法正確的有( )。
A：獨立董事所發表的意見應在董事會決議中列明
B：公司的關聯交易必須由獨立董事簽字后方能生效
C：兩名以上的獨立董事可提議召開臨時股東大會
D：獨立董事可直接向股東大會、中國證監會和其他部門報告情況
[答] A B C D
3.基金管理公司董事會審議( )時，須經三分之二的獨立董事同意方可生效。
A：基金管理公司的關聯交易
B：基金管理公司董事、高級管理人員的薪酬及其他形式的報酬
C：基金管理公司租用基金專用交易席位
D：基金管理公司聘請或更換會計師事務所
[答] A B C D
4.《證券投資基金行業公約》規定禁止的行為有( )。
A：從事內幕交易
B：發布基金的廣告宣傳
C：從業人員為自己或他人買賣股票
D：貶損同行
[答] A B C D
5.公司完善內部控制機制必須遵循的原則包括( )。
A：健全性原則
B：獨立性原則
C：相互制約原則
D：成本效益原則
[答] A B C D
6.公司制定內部控制制度必須遵循原則包括( )。
A：全面性原則
B：審慎性原則
C：有效性原則
D：實時性原則
[答] A B C D
7.全面系統、切實可行的內部控制制度要求建立的三道監控防線是( )。
A：一線崗位實行雙人、雙責、雙職
B：相關部門、相關崗位之間相互監督制衡
C：內部稽核部門對各崗位、各機構、各項業務全面實施監督反饋
D：會計部門對各崗位、各機構、各項業務全面實施監督反饋
[答] A B C
8.上網定價發行的手續費由上交所、深交所按實際認購基金成交金額的( )提取。
A.1%
B.2%
C.3%
D.3.5%
[答] D
9.我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定上，封閉式基金的存續期不得少于( )年，最低募集數額不得少于( )億元。
A.15 2
B.5 3
C.15 3
D.5 2
[答] D
10.開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書中規定的期限內只接受申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過( )個月。
A.1
B.2
C.3
D.4
[答] C
1.基金清算賬冊及有關資料由基金托管人保存( )。
A.15年
B.60天
C.1年
D.15天
[答] D
2.自基金終止之日起( )個工作日內成立清算小組。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] A
3.基金終止并報中國證監會備案后( )個工作日內由清算小組公告。
A.3
B.5
C.7
D.15
[答] B
基金托管人更換
4.新任基金托管人由( )提名。
A：基金主要發起人
B：基金管理人
C：基金管理人或基金主要發起人
D：基金持有人大會
[答] B
5基金托管人更換后，一般由基金管理人在中國證監會和中國人民銀行批準后( )個工作日內公告。
A：7
B：15
C：5
D：3
[答] C
6代表基金份額( )以上的`基金持有人出席時，基金持有人大會方可召開。
A：15%
B：50%
C：51%
D：30%
[答] D
基金主要發起人要求
7通知召開基金拓有人大會，召集人應當至少提前( )個工作日公告基金持有人大會的召開時間、表決內容和方式等事項。
A：30
B：15
C：60
D：7
[答] A
8.以書面方式召集基金持有人大會，應當由召集人提前( )天公布提案。
A：15
B：7
C：10
D：30
[答] C
9.基金主要發起人要求有( )年以上的從事證券投資的經驗和連續盈利的記錄。
A：1
B：2
B：3
D：4
[答] C
開放式基金銷售方式
10.下列不是清算小組成員的是( )。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金持有人
D.基金發起人
[答] C
1.機構投資者采用內部管理還是外部管理往往取決于( b )。
A.機構的性質
B.機構的規模
C.法人的判斷
D.實力的雄厚
2.( b )取決于投資者的風險厭惡程度。
A.風險容忍度
B.風險承擔意愿
C.收益要求
D.風險承受能力
3.私募基金的投資產品面向不超過( b )人的特定投資者發行。
A.100
B.200
C.150
D.300
4.投資組合管理的一般流程不包括(d )
A.了解投資者需求
B.制定投資政策
C.投資組合構建
D.承諾收益
5.通常情況下，投資期限越長，則投資者對流動性的要求( b )。
A.越高
B.越低
C.沒變化
D.不確定
基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案 4
一、單項選擇題
第1題 契約型基金公司其基金合同的訂立即表明了基金的成立，以下( )屬于與股權投資業務有關的內容。
A.交易及清算交收安排
B.違約責任
C.私募基金財產的估值和會計核算
D.當事人及其權利義務基金的費用與稅收
參考答案：D
第2題 清算退出的程序是( )。
A.調查和清理公司財產-制訂清算方案-了結公司債權、債務-分配公司剩余財產
B.制訂清算方案-調查和清理公司財產-了結公司債權、債務-分配公司剩余財產
C.調查和清理公司財產-了結公司債權、債務-制訂清算方案-分配公司剩余財產
D.調查和清理公司財產-提交股東大會-制訂清算方案-分配公司剩余財產
參考答案：A
第3題 監督機構應當按照法律法規和賬戶監督協議的約定，對募集結算資金專用賬戶實施有效監督，承擔保障基金募集結算資金劃轉安全的( )責任。
A.單獨
B.連帶
C.監督
D.重大
參考答案：B
第4題 根據我國《公司法》，下列說法屬于公司合并程序的是( )。
Ⅰ.合并各方簽訂合并協議
Ⅱ.編制資產負債表及財產清單
Ⅲ.自作出合并決議之日起10日內通知債權人
Ⅳ.自作出合并決議之日起30日內在報紙上公告
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
參考答案：C
Ⅰ.月度財務報告
Ⅱ.季度財務報告
Ⅲ.年度及財務報告
Ⅳ.重大事項報告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
第6題 符合下列條件之一的股權投資基金管理人(含創業投資基金管理人)的高級管理人員，可以向中國證券投資基金業協會資格認定委員會申請認定基金從業資格，包括( )。
Ⅰ.從事私募股權投資(含創業投資)6年及以上，且參與并成功退出至少兩個項日：符合本條件的，需提交參與項目成功退出證明和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式
Ⅱ.擔任過上市公司或實收資本不低于10億元人民幣的大中型企業高級管理人員，且從業12年及以上：符合本條件的，需提交企業和個人的相關證明和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式
Ⅲ.從事經濟社會管理工作12年及以上的高級管理人員：符合本條件的，需提交有關組織部門出具的任職證明
Ⅳ.在大專院校、研究機構從事經濟、金融等相關專業教學研究12年及以上，并獲得教授或研究員職稱的：符合本條件的，需要提交相關資格證書和兩份行業知名人士署名的推薦信，推薦信中應附有推薦人職務及聯系方式
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
第7題 股權投資母基金的特點和作用有( )。
A.分散風險;專業管理
B.投資機會;規模優勢
C.富有經驗;資產規模
D.以上都是
參考答案：D
第8題 公開募集基金的基金管理人應當履行的`職責有( )。
Ⅰ.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜
Ⅱ.辦理基金備案手續
Ⅲ.對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資
Ⅳ.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
第9題 股份有限公司的權力機構是( )。
A.股東大會
B.董事會
C.監事會
D.職工代表大會
參考答案：A
第10題 股份有限公司以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得的溢價款應當列為公司( )。
A.法定公積金
B.任意公積金
C.盈余公積金
D.資本公積金
參考答案：D
基金從業資格考試《基金基礎》復習題及答案 5
判斷題
1.優先股票是一種特殊股票，優先股票的股息率是浮動的，其持有者的股東權利不受限制，但在公司盈利和剩余財產的分配上比普通股股東享有優先權。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
2.國民經濟運行經常表現為擴張與收縮的周期性交替，每個周期一般都要經過高漲、危機、蕭條、復蘇四個階段，即所謂的景氣循環。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
3.中央銀行通常采用存款準備金制度、再貼現政策、公開市場業務等貨幣政策手段調控貨幣供應量。一般而言，貨幣供應量收緊，會導致股價下跌;貨幣供應量寬松，會推動股價上升。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
4.與股票相比，債券通常規定有固定的利率，收益比較穩定，風險較小。但在企業破產時，股票持有者享有優先于債券持有者對企業剩余資產的索取權。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
5.零息債券也稱“零息票債券”，指債券合約未規定利息支付的債券。通常，這類債券以低于面值的價格發行和交易。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
6.債券有不同的.形式，根據債券券面形態可以分為虛擬債券、實物債券、憑證式債券和記賬式債券。( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
7.憑證式債券是沒有實物形態的票券，只在電腦賬戶中做記錄
A.正確 B.錯誤 C.放棄
8.基金投資于眾多股票，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩健的投資品種( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
9.目前，開放式基金主要通過證券公司代銷。 ( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
10.銀行吸收存款后，不需要向存款人披露資金的運用狀況。 ( )
A.正確 B.錯誤 C.放棄
正確答案：
1.B 2.A 3.A 4.B 5.A 6.B 7.B 8.A 9.B 10.A
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