會計崗位說明書

時間：2024-11-22 12:36:35 崗位說明書我要投稿

會計崗位說明書

會計崗位說明書1

　　崗位職責

會計崗位說明書

　　1、日常費用記賬

　　2、月末參與本地原材料盤點,核對庫存，查找差異原因

　　3、月末核算收入、成本，費用分攤并進行賬務處理

　　4、其他財務事項

　　5、部門內會實行崗位輪崗，培養全面型人才(包括出口退稅業務)

　　任職資格：

　　1、會計相關專業，大專以上學歷

　　2、熟悉金蝶財務軟件操作，4年以上工作經驗，有供應鏈系統操作經驗者優先

　　3、熱愛財務工作，工作責任心強，具有較強的溝通與組織協調及學習能力，具備較強的邏輯能力，對數字敏感，能快速適應環境;

　　4、熟練掌握office軟件

會計崗位說明書2

　　一、負責各類機要文、電的領取、簽收、登記、傳閱、催辦、索還、歸檔、銷毀等工作;

　　二、負責所經管國家秘密載體的安全保密及管理、清退工作;

　　三、負責學校自制文件的編號、用印、存檔、查閱工作;

　　四、負責內部刊物的管理、分發和銷毀工作;

　　五、負責為重要會議提供需要的文件與資料;

　　六、協助相關科室做好政務平臺的`建設與管理工作;

　　七、完成領導交辦的其他工作。

會計崗位說明書3

　　崗位職責：

　　1.建立和完善電商公司的`財務核算和內控制度;

　　2.指導公司日常業務按會計準則、稅務法規有序開展賬務處理;

　　3.審核公司合同、付款和報銷等相關單據，規避相關財務風險;

　　4.編制、分析公司財務報表，存檔會計資料;

　　5.與外部銀行、工商、稅務、審計等機構保持良好關系，維護公司利益;

　　6.財務團隊人員管理，包括員工培訓、員工激勵及指導等。

　　任職要求：

　　1.5年以上財務工作經驗，其中，3年以上電商銷售會計主管從業經驗;

　　2.大專及以上學歷，熟悉會計、稅法等相關法律、法規;

　　3.溝通協調能力較好，與外部銀行、工商、稅務、審計等機構保持良好關系，維護公司利益;

　　4、熟練操作Office辦公欽件、財務軟件、ERP系統、第三方支付工具;

　　5.責任心強，細心謹慎，具有較好的溝通能力和合作精神，能承受一定的工作壓力。

會計崗位說明書4

　　一、崗位職責：

　　崗位職責概述：負責監督、核算公司各項成本費用的發生情況，向公司領導提供成本信息和改進建議，加強公司成本控制。

　　二、工作職責：

　　1：在財務部經理的領導下開展本職工作。

　　2：協助部門經理建立、健全公司與財務管理有關的各項規章制度。

　　3：負責進行成本預測，做好公司的年度成本預算。

　　4：負責核算產品生產成本各構成環節，審核相關單據，計算產品生產成本，合理分配間接費用。：

　　5：負責編制與成本有關的會計憑證，并及時登記相應的明細賬。

　　6：定期編制成本報表進行成本分析，查找問題，總結經驗，提出相應改進建議。

　　7：負責匯總編制年度成本分析報告，分析差異，提出相應的改進建議。

　　8：組織做好原材料、半成品、產成品等的清查、盤點工作，發現問題及時妥善解決。

　　9：負責核對倉庫報送的原材料暫估單據，編制材料暫估憑證，加強管理，及時督促開票。

　　10：負責相關成本費用資料的收集、整理和管理工作。

　　11：參與制定材料的計劃價，核定產品的`銷售基準價。

　　12：指導相關環節做好材料核算工作。

　　13：做好與內外有關部門、環節的溝通、協調工作。

　　14：完成公司中心工作和上級領導臨時交辦的其他工作。

　　三、工作協作關系

　　內部：各部門

　　外部：財政、銀行、稅務等機構

　　任職資格

　　教育水平：大專或大專以上學歷。

　　專業要求：財務管理及其他相關專業。具有初級以上的專業技術職稱。

　　工作經驗：3年以上成本核算工作經驗。

　　知識技能：

　　掌握財務、成本會計等方面的專業知識；

　　掌握財務管理制度，熟悉會計法等法律、法規；

　　掌握公司成本、費用、利潤方面的情況，了解公司生產經營的基本情況。

　　能力要求：

　　業務實施能力：能嚴格執行財經制度，獨立完成本崗位工作任務。

　　協調溝通能力：能夠有效協調與其他環節的工作關系。

　　語言文字能力：能撰寫工作計劃、工作總結等公文，有較強的口頭表達能力。

　　理解判斷能力：能對本職范圍內出現的問題進行調查、分析、判斷，并提出相應解決辦法。

　　任職者聲明并簽署：

　　3：我清楚、同意、理解并嚴格執行本《崗位說明書》所載明的權利與義務。

　　任職者簽名：

　　xx年xx月xx日

會計崗位說明書5

　　1.負責協調與外部有關單位(如業務往來單位、銀行、稅務等)的關系;

　　2.負責財務產權部的內部分工，按照內控要求合理設置并協調各崗位工作;

　　3.組織本部門員工(會計人員)進行業務及財務政策法規的`學習與培訓;

　　4.組織本部門制定公司的財務計劃、財務預算等工作;

　　5.組織管理本部門進行日常各項會計核算工作;

　　6.組織本部門及時完成公司的財務會計報告，提供財務分析;

　　7.組織本部門及時完成各項有關涉稅業務，包括稅務申報、稅金繳納、清算(及退繳)等工作;

　　8.組織公司的資金管理工作，負責資金的調度與運營，提高資金使用效率;

　　9.組織本部門對公司各項債權債務的管理;

　　10.負責組織定期與不定期地組織對公司的財產物資進行盤點;

　　11.負責監交會計工作;

　　12.組織起草、制定公司的會計、財務及相關的管理制度;

　　13.負責制訂本部門管理制度和工作目標，并監督實施;

　　14.負責協調與公司內外有關部門的關系;

　　15.負責本部門員工的政治思想教育，培養團隊精神;

　　16.認真努力、如期完成公司領導交辦的其他工作。

會計崗位說明書6

　　1、會計主管崗位職責

　　(1)按照會計制度及有關規定，結合本單位的具體情況，主持起草本單位具體會計制度及實施辦法，科學地組織會計工作，并領導、督促會計人員貫徹執行;

　　(2)參與經營決策，主持制定和考核財務預算;

　　(3)經常研究工作，總結經驗，不斷改進和完善會計工作;

　　(4)組織本單位會計人員學習業務知識，提高會計人員的素質，考核會計人員的能力，合理調配會計人員的工作，投資公司財務崗位職責。

　　2、出納崗位職責

　　(1)嚴格按照本單位的《貨幣資金內部會計控制實施辦法》的規定，對原始憑證進行復核，辦理款項收付。

　　(2)辦理銀行結算，規范使用支票。

　　(3)認真登日記賬，保證日清月結,及時查詢未達賬項。

　　(4)保管庫存現金和有關印章，登記注銷支票。

　　(5)審核收入憑證，及時辦理銷售款項的結算，督促有關部門催收銷售貨款。

　　3、資金管理崗位職責

　　(1)反映資金預算的執行及控制狀況;

　　(2)籌措及調度資金;

　　(3)辦理借貸款事項及其清償;

　　(4)辦理投資業務;

　　(5)記錄、保管各種有價證券;

　　(6)與財務調度有關的其他事項。

　　4、預算管理崗位職責

　　(1)編制各期資金預算;

　　(2)編制及考核生產預算;

　　(3)編制及控制成本費用預算;

　　(4)編制及分析銷售預算;

　　(5)編制及執行資本預算;

　　(6)處理其他與預算有關事項。

　　5、固定資產核算崗位職責

　　(1)會同有關部門擬訂固定資產管理與核算、實施辦法;

　　(2)參與核定固定資產需用量,參與編制固定資產更新改造和大修理計劃;

　　(3)計算提取固定資產折舊、預提修理費用;

　　(4)參與固定資產的清查盤點與報廢;

　　(5)分析固定資產的使用效果。

　　6、存貨核算崗位職責

　　(1)會同有關部門擬定材料物資管理與核算實施辦法。

　　(2)審查采購計劃，控制采購成本，防止盲目采購。

　　(3)負責存貨明細核算，管理制度《投資公司財務崗位職責》。對已驗收入庫尚未付款的材料，月終要估價入賬。

　　(4)配合有關部門制定材料消耗定額，編制材料計劃成本目錄。

　　(5)參與庫存盤點，處理清查賬務。

　　(6)分析儲備情況，防止呆滯積壓。對于超過正常儲備和長期呆滯積壓的存貨，要分析原因，提出處理意見和建議，督促有關部門處理。

　　7、成本核算崗位職責

　　(1)核對各項原材料、物品、產成品、在產品入庫領用事項及收付金額;

　　(2)編制材料領用轉賬憑證;

　　(3)審核委托及受托外單位加工事項;

　　(4)計算生產與銷售成本及各項費用;

　　(5)進行成本、費用的分配及賬目之間調整;

　　(6)分析比較銷售成本，做好成本日常控制;

　　(7)進行內部成本核算及業績考核;

　　(8)編制公司有關成本報表;

　　(9)其他與成本核算、分析、控制有關的事項。

　　8、工資核算崗位職責

　　(1)審核有關工資的原始單據，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)。

　　(2)按照人事部門提供工資分配表，填制記賬憑證。

　　(3)協助出納人員發放工資。工資發放完畢后，要及時將工資和獎金計算明細表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。

　　(4)計提應付福利費和工會經費，并進行賬務處理。

　　9、往來結算崗位職責

　　(1)執行往來結算清算辦法，防止壞賬損失。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要嚴格清算手續，加強管理，及時清算。

　　(2)辦理往來款項的結算業務。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算;應付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收賬款和無法支付的應付賬款，應查明原因，按照規定報經批準后處理。實行備用金制度的公司，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。

　　(3)負責往來結算的明細核算。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細賬，根據審核后的記賬憑證逐筆登記，并經常核對余額。年終要抄列清單，并向領導或有關部門報告。

　　10、收入利潤核算崗位職責

　　(1)負責銷售核算，核實銷售往來。根據銷貨發票等有關憑證，正確計算銷售收入以及勞務等其他各項收入，按照國家有關規定計算稅金。經常核對庫存商品的賬面余額和實際庫存數，核對銷貨往來明細賬，做到賬實相符，賬賬相符。

　　(2)計算與分析利潤計劃的.完成情況，督促實現目標。

　　(3)建立投資臺賬，按期計算收益。

　　(4)結轉收入、成本與費用，嚴格審查營業外支出,正確核算利潤。對公司所得稅有影響的項目，應注意調整應納稅所得額。

　　(5)按規定計算利潤和利潤分配，計算應繳所得稅。

　　(6)結賬時的調整業務處理;

　　11、稅務會計崗位職責

　　(1)辦理公司稅務上的繳納、查對、復核等事項;

　　(2)辦理有關的免稅申請及退稅沖賬等事項;

　　(3)辦理稅務登記及變更等有關事項;

　　(4)編制有關的稅務報表及相關分析報告;

　　(5)辦理其他與稅務有關的事項。

　　12．總賬報表崗位職責

　　(1)負責保管總賬和明細賬，年底按會計檔案的要求整理與裝訂總賬及明細賬;

　　(2)編制會計報表并進行分析，寫出綜合分析報告;

　　(3)其他與賬務處理有關事項。

　　13、稽核崗位職責

　　(1)審查財務收支。根據財務收支計劃和財務會計制度，逐筆審核各項收支，對計劃外或不符合規定的收支，應提出意見，并向領導匯報，采取措施，進行處理。

　　(2)復核各種記賬憑證。復核憑證是否合法，內容是否真實，手續是否完備，數字是否正確，記賬分錄是否符合制度規定。

　　(3)對賬簿記錄進行抽查，看其是否符合要求。并將計算機中的數據與會計憑證進行核對。

　　(4)復核各種會計報表是否符合制度規定的編報要求。復核中發現問題和差錯，應通知有關人員查明、更正和處理。稽核人員要對審核簽署的憑證、賬簿和報表負責。

　　14、會計電算化管理崗位職責

　　(1)負責協調計算機及會計軟件系統的運行工作。

　　(2)掌握計算機的性能和財務軟件的特點，負責財務軟件的升級與開發。

　　(3)對計算機的文件進行日常整理，對財務數據盤進行備份，妥善保管。

　　(4)監督計算機及會計軟件系統的運行，防止利用計算機進行舞弊。

　　(5)經常進行殺病毒工作，保證計算機的正常使用。

　　15、檔案管理崗位崗位職責

　　檔案管理崗位的職責是：依據《會計檔案管理辦法》的規定，建立會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴防毀損、散失和泄密。

會計崗位說明書7

　　1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷;

　　2、認真審核各種費用單據，授權審批人和經手人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映明確;

　　3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續齊全;

　　4、每月應按權責發生制原則，有關費用預結入帳;

　　5、對各內部營業口的對內服務費用進行分配;負責每月工資的審核;

　　6、和往來及時進行對帳;

　　7、對使用年限1年以上，單位價值20xx元以上的或價值未到20xx但認為有必要做為固定資產進行管理的財產作為固定資產;設置固定資產登記簿，按類別設專欄，正確反映各類固定資產原值的增減變動;定期與使用部門資產管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符;根據自身經營特點，在規定的折舊年限內，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經確定，不得隨意更改;

　　8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注;

　　9、對預算的執行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內開支，對異常費用做專項分析，編制相關的管理報表;

　　10、承辦經理或主管交辦的其它工作。

　　(一)進行成本預測，參與經營決策，編制成本計劃，為企業有計劃地進行成本管理提供基本依據

　　在社會主義市場經濟中，企業應在遵守國家的有關政策、法令和制度的前提下，按照市場經濟規律的要求，正確地組織自己的生產經營活動。為此，企業必須在經營管理中加強預見性和計劃性。也就是說，面對市場，企業應在分析過去的基礎上，科學地預測未來，周密地對自身的各項經濟活動實行計劃管理。就企業的成本管理工作來說，它是一項綜合性很強、涉及面很廣的管理工作，僅靠財會部門和成本會計工作是難以完成的。但成本會計作為一項綜合性很強的價值管理工作，應充分發揮自己的特點，在成本的計劃管理中，發揮主導作用。為了使企業成本管理工作有計劃地進行和對費用開支有效地進行控制，成本會計工作應在企業各有關方面的配合下，根據歷史成本資料、市場調查情況以及其他有關方面(如生產、技術、財務等)的資料，采用科學的方法來預測成本水平及其發展趨勢，擬定各種降低成本的方案，進而進行成本決策，選出最優方案，確定目標成本;然后再根據目標成本編制成本計劃，制定成本費用的控制標準以及降低成本應采取的主要措施，以作為對成本實行計劃管理，建立成本管理的責任制，開展經濟核算和控制費用支出的基礎

　　(二)嚴格審核和控制各項費用支出，努力節約開支，不斷降低成本

　　企業作為自主經營、自負盈虧的商品生產者和經營者，應貫徹增產節約的原則，加強經濟核算，不斷提高自己的經濟效益。這是社會主義市場經濟對企業的客觀要求。在此方面成本會計擔負著極為重要的任務。為此，成本會計必須以國家有關成本費用開支范圍和開支標準，以及企業的有關計劃、預算、規定、定額等為依據，嚴格控制各項費用的開支，監督企業內部各單位嚴格按照計劃、預算和規定辦事，并積極探求節約開支、降低成本的途徑和方法.，以促進企業經濟效益的不斷提高。

　　(三)及時、正確地進行成本核算

　　為企業的經營管理提供有用的信息按照國家有關法規、制度的要求和企業經營管理的需要，及時、正確地進行成本核算，提供真實、有用的.成本信息，是成本會計的基本任務。這是因為，成本核算所提供的信息，不僅是企業正確地進行存貨計價、正確地確定利潤和制定產品價格的依據，同時也是企業進行成本管理的基本依據。在成本管理中，對各項費用的監督與控制主要是在成本核算過程中，利用有關核算資料來進行的;成本預測、決策、計劃、考核、分析等也是以成本核算所提供的成本信息為基本依據的。

　　(四)考核成本計劃的完成情況，開展成本分析

　　在企業的經營管理中，成本是一個極為重要的經濟指標，它可以綜合反映企業以及企業內部有關單位的工作業績。因此，成本會計必須按照成本計劃等的要求，進行成本考核，肯定成績，找出差距，鼓勵先進，鞭策落后。成本是綜合性很強的指標，其計劃的完成情況是諸多因素共同作用的結果。因此，在成本管理工作中，還必須認真、全面地開展成本分析工作。通過成本分析，揭示影響成本升降的各種因素及其影響程度，以便正確評價企業以及企業內部各有關單位在成本管理工作中的業績和揭示企業成本管理工作中的問題，從而促進成本管理工作的改善，提高企業的經濟效益。

會計崗位說明書8

　　一、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

　　二、嚴格遵守現金管理制度來庫存現金不得超過定額三、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

　　四、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

　　五、負責作好工資、獎金、發放工作。

　　六、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

　　七、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。八、做好公司領導安排的其他事物責任與權限責任1、對出納工作流程的正確執行負責2、對每日現金賬目及銀行的賬目是清晰性負責3、對個人的紀律行為、工作秩序、整體精神面貌負責權限1、發現不符合報銷程序有拒絕報銷的權利2、有發現問題向財務主管報告的'權利3、有對公司改善各項工作的建議權4、有積極參與公司各項活動的參與權任職要求學歷及專業會計專業專科以上學歷；工作經驗具有1年以上會計工作經歷；技能級別及等級技能級別：技能三級，等級：c1-p3知識和技能1、受過會計基本知識方面的培訓2、具有會計從業資格證3、熟練使用office辦公軟件4、熟悉各類銀行單據及發票的填寫職業素養崗位素質1、高度認同公司經營理念2、堅持原則，能夠獨立履行出納職能個人素質1、責任心強、原則性強2、沉穩、敬業、細致、耐心

會計崗位說明書9

　　1、負責銀行往來業務核算。

　　(1)核算與銀行往來有關的各項業務。

　　(2)定期核對銀行賬目，并進行反饋;

　　(3)掌握銀行賬面余額，月底核對銀行賬戶并做余額調節表。

　　2、負責國外銷售應收賬款往來業務核算。

　　(1)核算國外銷售應收賬款并記錄;

　　(2)憑發票登記，記賬;

　　(3)定期與銷售人員核對銷售明細賬及監督匯款。

　　3、負責登記現金日記賬及相關明細賬。

　　4、研究并掌握公司在資本市場上的運作規則及相關的法規條例。

　　5、對市場部的.銷售情況進行核對、核實匯款、調賬、催單。

　　6、完成上級委派的其他任務。

　　1.根據原始憑證，審核記賬憑證;

　　2.負責編制轉帳記帳憑證;

　　3.負責登記發貨統計日報表;

　　4.負責登記往來臺賬;

　　5.負責每旬與統計進行發貨信息核對，保證各數據真實準確;

　　6.負責司機運費審核工作;

　　7.負責應收款項結算工作;

　　8.負責與各運輸公司、各車輛及時核對運輸費用，保證運費金額準確無誤;

　　9.負責每月與客戶進行往來核對，保證應收款項準確無誤;

　　10.負責監督運價執行情況，月末出具運價執行情況報告，確保按公司制定運價制度執行;

　　11.負責對公司運輸情況進行數據分析工作;

　　12.負責派車單發貨回單及貨險回單的裝訂及存檔工作;

　　13.負責每月成本發票收集整理粘貼以及裝訂工作;

　　14.財務部臨時工作;

　　15、保守本公司的商業秘密;

　　16、其他領導安排的臨時事項。

會計崗位說明書10

　　【說明書】：出納

　　崗位名稱：出納

　　崗位編號：jg-fad-003

　　所屬部門：計劃財務部

　　崗位定員：1人

　　直接上級：財務部經理

　　所轄人員：

　　直接下級：

　　【本職概述】

　　在財務部經理的帶領下，負責公司銀行賬戶、現金及相關票據的管理，確保銀行支票、現金以及款項收支的安全

　　【職責與工作任務】

　　職責一

　　職責表述：負責銀行票據的管理

　　工作任務

　　1、辦理銀行支票的保管、開立

　　2、催收報賬憑據，并向會計人員交接銀行支票原始憑證

　　職責二

　　職責表述：負責辦理銀行收付工作

　　工作任務

　　1、簽發支票、銀行匯票等支付憑證，并及時將收到的款項交存銀行

　　2、填寫或取得收支業務中涉及的各種收支憑證并及時傳遞

　　3、根據領導指示協助辦理銀行貸款業務

　　4、及時核對和發放公司薪酬

　　職責三

　　職責表述：承擔庫存現金及各種票據的保管，執行現金收支工作，并及時登記現金及銀行日記賬

　　工作任務

　　1、承擔保管庫存現金、應收票據等金融資產

　　2、根據審核簽章的單據辦理現金、銀行存款的收付結算業務

　　3、及時登記現金、銀行日記賬，做到日清月結，賬實相符

　　4、根據公司借款制度，對個人借款進行審核、支付、催收及報銷

　　5、執行對所經手業務的`會計資料進行整理并歸檔

　　職責四

　　職責表述：完成上級領導交辦的其他工作

　　權限范圍：

　　1、對財務管理有建議權

　　2、對單據、票據有審核權

　　3、對財務相關資料有索取權

　　【工作協作關系】

　　內部協調關系

　　公司各部門：外部協調關系

　　銀行、房產局資金監管人員、合作單位財務人員等

　　【任職資格】

　　教育背景

　　學歷

　　大學專科以上學歷

　　專業

　　財務管理類、房地產管理專業：及其他相關專業：

　　培訓經歷

　　財務相關業務培訓及其他

　　經驗與專業資格

　　經驗

　　1年以上相關工作經歷

　　專業資格

　　會計師從業資格證

　　【能力與素質要求】

　　1、具備相應的會計知識，熟悉會計法規和制度

　　2、熟練使用microsoftoffice專業：辦公軟件

　　3、具有一定的協調能力、人際溝通能力與學習能力

　　4、具有全局意識、責任心、敬業精神、忠誠

　　【工作條件】

　　辦公設備

　　計算機、一般辦公設備、網絡

　　工作環境

　　辦公室

　　職業安全

　　基本無危險、無職業病危險

　　時間特征

　　正常工作時間，根據工作情況加班

會計崗位說明書11

　　一、費用會計層級關系

　　1、直接上級:會計主管

　　2、直接下級:無

　　二、費用會計任職要求

　　1、認同金源理念，堅持原則、廉潔奉公;

　　2、中專財會專業(或相關專業)畢業以上文化程度;

　　3、有助理會計師以上職稱，兩年以上工作經驗;

　　4、熟悉國家財經法律、法規、方針、政策和制度，掌握酒店的有關知識;

　　5、具有獨立劃清兩類資金界限和商品流通費與非商品流通費界限的能力，具有正確地進行會計財務處理、能用電腦操作和調用各項數據的能力。

　　6、身體健康，能勝任本職工作。

　　三、費用會計崗位職責

　　1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷;

　　2、認真審核各種費用單據，授權審批人和經手人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映明確;

　　3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續齊全;

　　4、每月應按權責發生制原則，有關費用預結入帳;

　　5、對各內部營業口的.對內服務費用進行分配;負責每月工資的審核;

　　6、和往來及時進行對帳;

　　8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注;

　　9、對預算的執行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內開支，對異常費用做專項分析，編制相關的管理報表;

　　10、承辦經理或主管交辦的其它工作。

會計崗位說明書12

　　1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統計。

　　2.并對工地材料員所統計的材料認真核對，票據是否齊全，收發是否一致。

　　3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發是否及時。并對所進材料進行匯總，4.外協隊伍的'調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統計。

　　5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發票是否一致，有無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。

　　6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了解供應商余額情況。

　　7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

　　8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。

　　9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。

會計崗位說明書13

　　1、采購入庫

　　單據審核包括如下內容：審核發票、銷貨單位出庫單據(如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要注明所購買的商品已經金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上的`編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：

　　(1)單據抬頭應該一致;

　　(2)發票真實、印章清晰;

　　(3)品名規格型號、數量核對一致;

　　(4)實際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;

　　(5)單品采購超過20xx元需要購銷協議，單品采購超過5000元還需要分公司內部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審;

　　(6)看系統采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就可以報賬了。

　　2、維護發票

　　(1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發票，則借方原材料為不含稅價，并錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。一張繳庫單對應一張系統采購入庫單、一張系統發票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應對幾張發票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。

　　(2)發票從采購入庫單生成，根據經審核后的單價、金額進行修改;

　　(3)材料采購未入庫直接入費用的業務用友系統沒有采購入庫單，不需要做發票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發生歸屬進行歸集。

　　<1>、維護發票的金額必須和做憑證的金額一致

　　3、制單

　　正常要先維護發票再制單，但包材的要先制單再維護發票。

　　4、入庫單審核

　　每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統采購入庫單核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對項目包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。

　　5、出庫單審核

　　每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯與系統采購出庫核對。根據庫管的業務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對：名稱、數量、領用部門、收發類別。