- 相關推薦
2017年高級理財規劃師常考知識點：個人信托
導語：所謂個人信托，是指委托人(指自然人)基于財產規劃的目的，將其財產權移轉予受托人(信托機構)，使受托人依信托契約的本旨為受益人的利益或特定目的，管理或處分信托財產的行為。
信托：財產管理
信托功用的領域：增值(投資)、非增值
增值領域：投資領域的具體表現形式，包括：共同基金、私募股權基金、對沖基金
非增值領域：個人信托
教育規劃領域：子女教育信托、子女激勵信托。可以起到 保全教育資金、鼓勵子女發展等作用。
稅收籌劃領域：一直是全球范圍內 最為通用的 稅收籌劃工具之一，尤其對于高端客戶而言，可以對稅收負擔進行 巧妙籌劃。
退休養老規劃領域：高齡人士隨著 智力水平和健康狀況 每況愈下，財產管理能力 也隨之變弱，其財產 難以得到 有效管理，因而 信托將會發揮 極為重要的作用。
財產分配傳承領域：相對于其他理財工具 具有更大的優勢，通過信托 對婚姻家庭財產的 隔離保護，可以有效 實現財產的 分配與傳承保護。
個人信托對財產管理來說，不但增加了投資理財的渠道，還能達成以下特定目的：
1、保存財產，累積財富
經由信托合同將財產權移轉專業信托機構，由專業人員依合同內容做有計劃的投資管理，可使財產充分發揮其累積效果，不致因財產過早分散或流失，而喪失創造財富的機會。同時，根據信托法，信托財產的債權人對信托財產不得請求強制執行或拍賣;再者，信托財產不屬于受托人破產財團的范圍。另外，信托財產的債權，不得主張與不屬于信托財產的債務抵消。
2、照顧遺族，造福子孫
個人信托取代死后繼承，可避免遺產繼承的紛爭，還可照顧到更多代的子孫。
3、指定受益人，規劃遺產
個人信托取代生前贈與，可避免子女揮霍財產、分配不公造成的子女紛爭、子女依賴心理、子女如無管理能力造成家產縮水貶值。而以信托受益權取代繼承權，更可貫徹被繼承人的意旨。
4、財產規劃，節稅功能
個人信托可根據每人的信托財產及信托理財目的提供包含投資、保險、節稅、退休計劃、財富管理等全方位的信托規劃，滿足個人及其家庭不同階段的需求，為委托人妥善規劃財產。
【高級理財規劃師常考知識點：個人信托】相關文章：
2017高級理財規劃師常考知識點07-25
2017年高級理財規劃師常考知識點11-14
2017年高級理財規劃師常考重點歸納08-27
2017高級理財規劃師模考鞏固試題11-01
2017高級理財規劃師考試常見知識點09-04
高級理財規劃師試題08-22
2017年高級理財規劃師知識點：共同基金06-27
2017年高級理財規劃師知識點：現金規劃06-13